Yangtermasuk dalam bagian ini yaitu bukti kas masuk, kas keluar, dan memo. 2. Bukti Transaksi Eksternal. Sebaliknya, bukti ini ditujukan untuk berbagai pihak di luar perusahaan. Yang termasuk sebagai bukti transaksi eksternal yaitu kwitansi, faktur, nota kontan, nota debet, nota kredit, cek, bilyet giro, dan rekening koran. Rekonsiliasibank adalah suatu daftar item-item dan jumlahnya yang menyebabkan saldo kas dalam catatan bank (rekening koran) berbeda dengan catatan perusahan di dalam ledger (buku besar). Perbedaan catatan tersebut dikarenakan antara lain: Outstanding checks (cek beredar) Yaitu cek yang diberikan perusahaan kepada kliennya untuk membayar tagihan yang ditujukan ke perusahaan. penerimaanatau pengeluaran kas yang tidak mempengaruhi anggaran pendapatan, belanja, transfer, dan pembiayaan pemerintah.23 Dalam SAP berbasis akrual dikenal aktivitas transitoris. Aktivitas transitoris adalah aktivitas penerimaan dan pengeluaran kas yang tidak termasuk dalam aktivitas operasi, investasi, dan pendanaan. PDHARINDO MEDI menyelenggarakan kas kecil untuk pengeluaran-pengeluaran kecil. Transaksi yang berhubungan dengan kas kecil selama bulan Agustus 2019 adalah sebagai berikut. 2019 Agst 1 Kas kecil diisi dengan mengambil uang tunai dari bank Rp 1.000.000 5 Dibayar pemeliharaan dan reparasi peralatan Rp 200.000 8 Dibayar rekening PAM & listrik Rp .

bagian yang tidak termasuk dalam pengelolaan kas kecil adalah